Här är vad du behöver tänka på innan du tar ett förtidspensionspaket

2
Här är vad du behöver tänka på innan du tar ett förtidspensionspaket

Jason Heath: Fyra viktiga saker att tänka på före och efter signering på den streckade linjen

Artikelinnehåll

Den pandemiska låsningen och den resulterande lågkonjunkturen har lett till en ökning av erbjudanden om frivilliga avgångsvederlag för dem som närmar sig pension. När anställda överväger sina alternativ finns det fyra viktiga överväganden före och efter undertecknandet på den streckade linjen.

Annons

Artikelinnehåll

Avgångsvillkor

Att acceptera en förtidspension resulterar i ett frivilligt avgångsvederlag. Utbetalningen baseras i allmänhet på ett förutbestämt antal veckors lön som betalas ut för varje år av en anställds tjänst. En anställd kan till exempel ha rätt till fyra veckor per tjänstgöringsår med ett lägsta och högsta antal löneveckor.

Avgångsvederlag som betalas ut på grund av en frivillig förtidspension kan vara mer generös än vad en anställd kan ha rätt till om deras anställning skulle sägas upp annars. En arbetsjurist kan ge råd om vad en rimlig rättighet kan vara för en specifik anställd och om avgångsvillkoren är tilltalande.

Annons

Artikelinnehåll

Ett avgångsvederlag kan betalas ut i ett engångsbelopp eller som en löneförlängning över tiden. En betydande engångsbetalning kan få en anställd att betala ett betydande belopp i inkomstskatt när den läggs till sin övriga inkomst för året. Ibland kan det finnas en möjlighet att skjuta upp avgångsvederlaget eller en del därav till ett framtida beskattningsår, eller att få utbetalningar över flera år. Detta kan leda till lägre skatt.

En anställd som får en klumpsumma kan bara få 30 procent av skatten, eftersom detta är den källskatt som krävs för betalningar över 15 000 USD. Med tanke på att högsta skattesatser i flera provinser överstiger 50 procent, bör en mottagare budgetera för den inkrementella skatten och överväga skattereduktionsalternativ som RRSP-bidrag.

Annons

Artikelinnehåll

Lönefortsättning, där lön fortsätter att betalas ut regelbundet under avgångsvederlagets varaktighet, kan också leda till skatteminimering. Lönefortsättning kan möjliggöra löpande pensionsavgifter för att öka en framtida pension.

Förlust av förmåner

Lönefortsättning kan också medge att en anställd omfattas av en arbetsgivares gruppförsäkringsförmåner under utbetalningsperioden. Oavsett vilket kommer anställningens slut i allmänhet att leda till att en anställds förmånstäckning upphör någon gång, såvida det inte finns en pensionsplan som erbjuds.

Detta är ofta ett problem för potentiella pensionärer. Privata sjukförsäkringar är ett alternativ men det är också självförsäkrande. En hälsoplan är bra för anställda eftersom kostnaden är fördelad på flera planmedlemmar och arbetsgivare kan stå för en del eller hela kostnaden. Utan undantag kommer vissa medlemmar att använda planen sparsamt, och andra kommer att komma ut i förväg.

Annons

Artikelinnehåll

Det finns statlig täckning för seniorer för receptbelagda läkemedel som varierar beroende på provins.
Det finns statlig täckning för seniorer för receptbelagda läkemedel som varierar beroende på provins. Foto av Getty Images/iStockphoto

När du är medlem i en privat plan och betalar dina egna premier kan det vara mindre sannolikt att du får fler ersättningar från försäkringsbolaget än du betalar in i planen. Försäkringar, till sin natur, kräver att fler premier betalas in i planen än vad som betalas ut. Detta, tillsammans med de maximala årliga täckningsgränserna, kan få vissa pensionärer att överväga att helt enkelt betala för sina sjukvårdskostnader själva och avstå från täckningen. Det finns också statlig täckning för seniorer för receptbelagda läkemedel som varierar beroende på provins.

Företagspension och sparplaner

Anställda som har en pensionsplan på jobbet kan ha ett betydande beslut att fatta när de lämnar sin arbetsgivare.

Förmånsbestämda pensionsplaner (DB) betalar en månatlig förmån till en pensionär. Utbetalningar kan i allmänhet börja mellan 55 och 65 år. Utöver att välja när man ska börja pension kan det också finnas betalningsalternativ. Dessa alternativ kan omfatta efterlevandealternativ för en make vid en pensionärs död, en garantiperiod för utbetalningar om en pensionär avlider i ung ålder eller andra potentiella val.

Annons

Artikelinnehåll

Ju högre garantitid eller procentandel av en pension som utgår till en efterlevande make, desto lägre månatliga pensionsutbetalningar till mottagaren. Några skäl att överväga högre garantier och efterlevandemöjligheter är en pensionär med förkortad livslängd, en yngre make eller en make utan egen pension.

Vissa pensionärer kanske kan välja att ta ett engångsbelopp av pendlat värde för att avstå från sina framtida DB-pensionsbetalningar. En del eller hela denna betalning kommer att vara berättigad till en skatteuppskjuten överföring till ett låst pensionskonto, men en del kan bli föremål för beskattning under det år då betalningen sker.

Pendlade värdeutbetalningar är inte tillgängliga för alla pensionärer, och beslutet att avstå från en garanterad månatlig pension kan vara ett betydande beslut. Några skäl att överväga ett pendlat värde är att ha en förkortad livslängd, att ha en annan DB-pensionsplan, att ha en make med en DB-pensionsplan eller att ha en hög investeringsrisktolerans.

Annons

Artikelinnehåll

Anställda med avgiftsbestämda pensionsplaner (DC) kan kanske överföra sin plan till ett låst pensionskonto hos en annan finansiell institution eller lämna planen på plats hos den nuvarande leverantören. Avgifterna för pensionärers investeringsalternativ kan vara konkurrenskraftiga jämfört med externa alternativ.

Pensionsplanering

För dem som är redo att gå i pension är en utmaning att bestämma tidpunkten för pensionerna. Utöver DB- och DC-pensioner som kan påbörjas omedelbart eller försenas, finns det även statliga pensionsalternativ att överväga.

En pensionär som är 60 år eller äldre har möjlighet att börja en eller båda federala pensionsplanerna. Canada Pension Plan (CPP) pension kan börja så tidigt som vid 60 års ålder eller så sent som vid 70 års ålder. Old Age Security (OAS) kan börja så tidigt som vid 65 eller så sent som vid 70 års ålder. Ju senare en mottagare börjar sin pension, högre månatliga betalningar.

Annons

Artikelinnehåll

Båda pensionerna har nyanser. CPP, till exempel, har en efterlevandeförmån som potentiellt kan betalas ut till en make. OAS har en clawback eller återbetalning av förmåner om en mottagares inkomst överstiger 79 054 USD 2020.

Canada Pension Plan (CPP) pension kan börja så tidigt som vid 60 års ålder eller så sent som vid 70 års ålder.
Canada Pension Plan (CPP) pension kan börja så tidigt som vid 60 års ålder eller så sent som vid 70 års ålder. Foto av Getty Images/iStockphoto

För dem som inte är säkra på om de har råd att gå i pension kan det göra ett frivilligt avgångsvederlag så mycket mer riskabelt. Trots de attraktiva villkoren, om en anställd ännu inte är ekonomiskt oberoende, eller inte enkelt kan ersätta sin inkomst medan de fortsätter att arbeta, kan en förtidspensionering riskera att minska sin pensionslivsstil. Pensionsplanering bör inkludera en grundlig bedömning av alla pensionsinkomstkällor och utgifter, såväl som eventuella kvarvarande skulder eller planerade försäljningar av tillgångar, som planer för neddragning av hemmet.

Annons

Artikelinnehåll

Den psykologiska och känslomässiga effekten av pensionering bör också beaktas. Oavsett om någon gillar sitt jobb eller inte, kan pensionering leda till att man tappar mål eller vänskap, och vissa pensionärer har lättare än andra att fylla fyrtio timmar i veckan med annat. De icke-ekonomiska aspekterna av pensionsplanering kan vara nästan lika viktiga som de ekonomiska övervägandena.

Det finns flera faktorer som måste beaktas innan man accepterar ett förtidspensionspaket och när man går i pension. Avgångsvederlaget, förlusten av förmåner, pensionsalternativen och pensionsplaneringen är bara några av dem. Det kan vara en fantastisk möjlighet för vissa anställda, medan det för andra kan finnas risker.

Jason Heath är en avgiftsbelagd certifierad finansiell planerare (CFP) vid Objective Financial Partners Inc. i Toronto, Ontario. Han säljer inga som helst finansiella produkter.

Annons

Kommentarer

Postmedia har åtagit sig att upprätthålla ett livligt men civilt forum för diskussion och uppmuntrar alla läsare att dela sina åsikter om våra artiklar. Kommentarer kan ta upp till en timme för moderering innan de visas på webbplatsen. Vi ber dig att hålla dina kommentarer relevanta och respektfulla. Vi har aktiverat e-postaviseringar – du kommer nu att få ett e-postmeddelande om du får svar på din kommentar, det finns en uppdatering av en kommentarstråd du följer eller om en användare du följer kommenterar. Besök vår Riktlinjer för communityn för mer information och detaljer om hur du justerar din e-post inställningar.

liknande inlägg

Leave a Reply